Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта

Стороны банковской гарантии

Выделяют три стороны:

• бенефициар (заказчик);
• гарант (банк);
• принципал (исполнитель).

Отношения между сторонами закрепляются в тексте документа, как правило, в преамбуле.

Бенефициар выступает выгодоприобретателем, для него готовится документ. Иногда заказчик по своей инициативе включает в состав документации рекомендуемый им проект БГ. Обеспечение в таком виде помогает бенефициару избежать риска невыполнения контракта и является удобным способом проверить финансовую состоятельность принципала.

Гарант поручается за исполнителя контракта на случай срыва им принятых на себя обязательств. Законность деятельности банка-гаранта подтверждает генеральная лицензия на осуществление финансовых операций.

Принципал в банковской гарантии — это заинтересованное в сделке с заказчиком лицо, которое не хочет изымать из оборота денежные средства (например, чтобы минимизировать затраты), а предпочитает заплатить банку за услугу предоставления обеспечения. Одновременно участник подтверждает свою надежность и стабильность своего положения на рынке, поскольку банк не выдает БГ любому желающему.

Просмотр

Обращение №217072018 Реестровый номер записи банковской гарантии – в ЕИС не ведется с 01.07.2018г. В АЦК Интернет клиент нет справочника реестра записи банковских гарантий, а в ЕИС есть. (17.07.2018 14:16:53)

Заголовок
Реестровый номер записи банковской гарантии – в ЕИС не ведется с 01.07.2018г. В АЦК Интернет клиент нет справочника реестра записи банковских гарантий, а в ЕИС есть.

Регистрационный номер
217072018

Файл

Тема обращения
Контракт

Описание проблемы
В соответствии с ч. 8.1 ст. 45 Федерального закона № 44-ФЗ информация о банковских гарантиях, предоставляемых в качестве обеспечения заявок и исполнения контрактов, с 01.07.2018 не размещается на официальном сайте ЕИС. Информация в Реестре банковских гарантий доступна по состоянию на 30.06.2018 (включительно). В АЦК Интернет клиент при регистрации нового контракта необходимо заполнить вкладку обеспечение. При выборе обеспечения (банковская гарантия), программа требует заполнить номер реестровой записи банковской гарантии. При регистрации нового контракта в реестре контрактов в ЕИС в ручном режиме- открывается справочник, где по ИНН Поставщика можно найти реестровую запись банковской гарантии. Где такой справочник в АЦК Интернет клиент? Если все необходимо перегружать из АЦК Интернет клиент в ЕИС, то на данном этапе такой возможности нет. Номер банковской гарантии и номер реестровой записи записи – это разные вещи. Например по нашему контракту банковская гарантия № 001-0005492-ЭГ-2018 от 12.07.2018г. , а номер реестровой записи из справочника ЕИС 02H3344101706718000101. Номер реестровой записи состоит из 22 цифр, а в АЦК Интернет клиент можно указать только 20 знаков. Т.е. у Заказчика отсутствует возможность заполнить вкладку “Обеспечение исполнения контракта” и выгрузить в ЕИС. По данному контракту Заказчик зарегистрировал контракт в ЕИС в ручном режиме.

ОТВЕТ ГИЦ: Согласно руководству ЕИСа , у заказчика при определенной настройке ролей доступ к Реестру остается активен. или уточняйте номер у поставщика. Если предоставляют номер состоящий из 22 символов, вводится без последних двух символов.

Считаю, что проблема не решена. Данный вопрос должен решаться разработчиком.
1. Поставщика или Подрядчика при получении банковской гарантии у банка не интересует под каким номером банк сделал реестровую запись. Такой информацией Поставщик не обладает.
2. Если проставлять номер реестровой записи в АЦК Интернет клиент на две последние цифры меньше, то при выгрузке в ЕИС – номер реестровой записи банковской гарантии – будет не соответствовать справочнику.
Будет ли Заказчик нести ответственность за несоответствие???

Исполнено (17.07.2018 14:28:49)

Исполнитель
Воробьёва Анастасия Валерьевна (95-96-45 (8053))

Файл

Описание решения
“При регистрации нового контракта в реестре контрактов в ЕИС в ручном режиме- открывается справочник, где по ИНН Поставщика можно найти реестровую запись банковской гарантии. Где такой справочник в АЦК Интернет клиент? ” ———-

В Ацк никогда ни в какой версии такого справочника не было, ваши пожелания через УО. ———-

“1. Поставщика или Подрядчика при получении банковской гарантии у банка не интересует под каким номером банк сделал реестровую запись. Такой информацией Поставщик не обладает. ———-

– значит выяснение номера ложится на плечи заказчика – дубль два- Согласно руководству ЕИСа , у заказчика при определенной настройке ролей доступ к Реестру остается активен.————–

“2. Если проставлять номер реестровой записи в АЦК Интернет клиент на две последние цифры меньше, то при выгрузке в ЕИС – номер реестровой записи банковской гарантии – будет не соответствовать справочнику. “————

Проставлять на две цифры меньше это ответ РАЗРАБОТЧИКА. вы не пробовали, чтобы утверждать, что это неверно.———-

“Будет ли Заказчик нести ответственность за несоответствие???”———

Вопрос к УО.

Как быть, если заказчик отклонил банковскую гарантию

Исполнитель может оформить другую гарантию или внести деньги. Сделать это нужно обязательно, в противном случае, исполнителя ждут негативные последствия:

• откажут в заключении контракта;
• включат в реестр недобросовестных поставщиков;
• поставщик потеряет деньги, внесенные в качестве обеспечения заявки на участие в торгах.

Перед получением банковской гарантии поставщику нужно тщательно проверить наличие всех необходимых пунктов. Уточнить сомнительные формулировки, просмотреть мелкий шрифт. При возможности согласовать банковскую гарантию с заказчиком.

Через суд можно установить вину банка в отказе от приёма банковской гарантии и обязать его оплатить убытки и возместить сумму упущенной выгоды.

Разобрать сложные вопросы закупочной деятельности, ознакомиться с примерами заполнения документов вы сможете на курсе повышений квалификации: «44-ФЗ и 223-ФЗ».

Важные моменты оформления гарантии

Прежде чем обращаться в банк, необходимо определиться с некоторыми нюансами.

Сумма гарантии

Разброс может составлять от 5% до 30% НМЦК. Более конкретный размер определяет заказчик.

Как определить размер обеспечения при падении НМЦК, наглядно понятно из следующей схемы.

Размер обеспечения исполнения контракта при падении цены на 25% и более

Срок действия гарантии

По общему правилу гарантия должна действовать в течение срока, превышающего на один месяц действие контракта.

По своему усмотрению заказчик может установить конкретную дату окончания банковской гарантии либо увеличить срок ее действия. Например, прописать, что гарантия должна действовать не менее 3 месяцев после окончания действия контракта.

Параметры гарантии

По усмотрению заказчика к гарантии могут предъявляться определенные требования:

1. Составление гарантии по типовой форме. Если заказчик приложит собственную форму, то поставщику придется утрясать этот вопрос с банком. Стоимость такой гарантии может быть повышена.
2. Особые требования к тексту документа. Например, заказчик может потребовать, чтобы в гарантии присутствовало положение о рассмотрении споров по месту нахождения заказчика, чтобы были перечислены обязательства, которые покрывает гарантия, а также иные требования.
3. Условие о бесспорном списании. Это означает, что в случае обращения в банк заказчик получит причитающиеся ему денежные средства без споров и разбирательств.
4. Условие об авансировании. Подразумевается, что в перечень обязательств, которые покрывает гарантия, входит и возврат аванса.

Срок получения гарантии

Важно не пропустить крайний срок, когда нужно иметь гарантию. После подписания итогового протокола аукциона заказчик направляет победителю контракт в течение 5 дней

Он это может сделать как в последний день срока, так и непосредственно в день подписания протокола. У победителя также будет 5 дней на то, чтобы подписать контракт. Эти сроки нужно иметь в виду при обращении за банковской гарантией.

Проверка образца гарантии

Итак, банк одобрил предоставление гарантии поставщику и выдал ему для ознакомления образец вместе с договором и документами для оплаты. Но не стоит спешить! На этом этапе нужно тщательно проверить гарантию самостоятельно и показать ее заказчику

Особое внимание нужно уделять при проверке срокам, сумме, реквизитам, а также всем требованиям, которые предъявлял к гарантии заказчик

Это очень важно, поскольку если заказчик не примет гарантию, возникнет риск незаключения контракта

Если все в порядке, можно оплачивать комиссию банка и отправляться за гарантией.

Обращение за гарантией заблаговременно

Прежде чем участвовать в аукционе, следует заручиться согласием банка выдать гарантию. Целесообразно обращаться сразу в несколько банков — так шансы увеличатся. Такой способ хорош еще и тем, что даст возможность немного сэкономить на комиссионных. Принцип конкуренции работает и здесь — чем больше предложений получено, тем более выгодные условия можно выбрать.

Пример банковской гарантии

Совет 5. Всегда проверять соответствие банковской гарантии требованиям заказчика, указанным в закупочной документации

Для удобства проверки может быть предложен чек-лист, рассмотренный в статье «Чек-лист для проверки банковской гарантии поставщиком». Положительная проверка по показателям позволит поставщику (участнику закупки) исключить возможные риски. Несоответствие хотя бы одного условия в тексте банковской гарантии дает заказчику право признать ее ненадлежащей и отказать победителю в ее принятии.

Финансовый супермаркет ЭТП ГПБ делает процесс оформления банковской гарантии на обеспечение исполнения контракта максимально комфортным и доступным. Пользователю не нужно самостоятельно отправлять заявки в несколько банков: достаточно сформировать стандартный пакет документов, установив необходимые параметры, который одновременно будет направлен сразу в несколько банков. 

 За счет широкого перечня банков-партнеров, поставщики с помощью Финансового супермаркета ЭТП ГПБ получают уникальную возможность:

• сравнивать предложения и выбирать из них наиболее подходящее,
• получить банковскую гарантию на самых выгодных условиях, не покидая офиса;
• заключить с банком-гарантом договор дистанционно и оперативно, с минимальными затратами (минимум документов, без залога и поручительств).   

Банковская гарантия на исполнение контракта по 44 ФЗ

Данный закон регулирует закупки и правила проведения конкурсов для государственных и муниципальных учреждений. БГ на исполнения контракта по 44 ФЗ необходимы, чтобы предприятие могло подписать договор после победы в конкурсах и тендерах по гос. закупкам. Этот закон регулирует отношения между заказчиком и исполнителем заказ.

Согласно закону, чтобы подписать договор после победы организации в тендере по госзакупкам коммерческая организация обязана представить банковскую гарантию (финансовое обеспечение). Когда фирма победила в конкурсе госзакупок, она должна подписать контракт. Закон предусматривает определенные сроки, до 5 дней, отсчет идет от даты размещения заказа устроителем торгов. Сумма обеспечения также устанавливается законом (44-ФЗ). Заказчик выплачивает исполнителю аванс в размер до 50% от суммы проекта, но должен получить финансовый залог, в размере до 30%, либо равный авансу. Если исполнитель не исполнил или не выполнил работу, организатор его разрывает, а банк выплачивает сумму бенефициару. Затем фирма выплачивает долг финансовой организации с процентами.

Федеральный закон устанавливает жесткие требования и положения к банкам, имеющим право выдавать БГ по госзакупкам.

Чтобы БГ по 44 ФЗ была принята заказчиком необходимо:

1. Банк ли другая финансовая организация должен быть в Единой государственной базе банковских гарантий;
2. Чтобы банк соответствовал нормам статьи 74 Налогового кодекса «Поручительство»;
3. Имел лицензию;
4. Соответствовал требования ЦБ;
5. Капитал банка должен превышать 1 миллиард рублей.

Когда заказчик может не принять гарантию

Существует два основания отказать в приеме гарантии:

1. Она не соответствует требованию заказчика, изложенному в документации.
2. Она не предоставлена в срок, который установлен законом.

Как себя обезопасить от возникновения основания № 1? Необходимо все тщательно проверять. Имеет значение любая мелочь, вплоть до неправильного округления суммы гарантии (когда ее размер увеличивается в связи с падением цены контракта).

Что предпринять, чтобы не опоздать со сроком предоставления гарантии, если он на исходе? Единственный вариант — отсрочить подписание контракта. Это можно сделать, подав протокол разногласий. Он должен быть подан не позднее, чем на 13-й день после того, как опубликован итоговый протокол.

Кто предоставляет помощь в получении банковских гарантий на обеспечение исполнения контракта – обзор ТОП-3 брокерских компаний

Хотите получить гарантию на обеспечение исполнения контракта быстро и без проблем, действуйте через брокеров. У посредников свои каналы взаимодействия с банками, позволяющие максимально ускорить бюрократические процедуры.

Экспертный обзор поможет выбрать надёжную компанию. Все участники нашего ТОП-3 – брокеры, оказывающие услуги строго в рамках закона.

1) СПЦ плюс

Профессиональная аутсорсинговая компания, специализирующаяся в сфере тендеров и госконтрактов. Предоставляет полный комплекс услуг для участников госзакупок, проводимых по ФЗ-44 и ФЗ-223. Высокое качество сервиса и низкие цены. Услугами «СПЦ плюс» пользуются компании из 85 регионов РФ.

Банковские гарантии оформляются в едином госреестре. Фирма сотрудничает с 50 крупнейшими банками России. Специалисты подготовят и передадут документы в банк, выберут оптимальные условия оплаты комиссии.

2) ФинГарантСервис

Профессиональная команда специалистов в сфере обеспечения контрактов. Сотрудники компании – финансисты, юристы, экономисты с обширным опытом работы. Фирма работает с 2011 года. За это время выдано более 1500 гарантий.

«ФинГарантСервис» сотрудничает с 70 банками. Документы оформляются удалённо. Срок получения банковской гарантии от 1 до 3 дней. Для постоянных клиентов предусмотрены скидки. Доступны долгосрочные гарантии сроком до 5 лет. Документы в обязательном порядке регистрируются в государственном реестре.

3) Тендер-Альянс

Больше 5 лет «Тендер-Альянс» оказывает профессиональную помощь в получении БГ всех существующих разновидностей, а также помогает получить тендерные кредиты. Постоянные партнёры компании – более 20 крупных банков РФ. С «Тендер-Альянс» процесс оформления гарантийных документов станет быстрым, прозрачным и доступным.

Таблица сравнения условий брокерских фирм:

№	Компания	Стоимость услуг	Сроки оформления
1	СПЦ плюс	Клиент оплачивает только комиссию банка (2-6%), в которую входит вознаграждение посредника	В течение 1 дня
2	ФинГарантСервис	1,2% от суммы гарантии	От 1 дня
3	Тендер-Альянс	Минимальный платеж – 2 900 руб.	Оформление и выдача от 1 до 3 дней

Требования, предъявляемые к банковской гарантии, используемой для целей Закона № 44-ФЗ

Согласно ч. 1 ст. 45 Закона № 44-ФЗ заказчики принимают банковские гарантии, выданные банками, включенными в предусмотренный ст. 74.1 НК РФ перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения.

Банковская гарантия должна быть безотзывной (ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ).

Дополнительными требованиями (далее – Дополнительные требования), утвержденными постановлением Правительства РФ от 8 ноября 2013 г. № 1005 (далее – Постановление № 1005), установлено, что банковская гарантия оформляется в письменной форме на бумажном носителе или в форме электронного документа, подписанного усиленной неквалифицированной электронной подписью лица, имеющего право действовать от имени банка. При оформлении банковской гарантии в письменной форме на бумажном носителе на нескольких листах все листы банковской гарантии должны быть пронумерованы, прошиты, подписаны и скреплены печатью банка (п. “в” Дополнительных требований).

Согласно ч.ч. 8, 8.1 ст. 45 Закона № 44-ФЗ банковская гарантия, информация о ней и документы, предусмотренные ч. 9 ст. 45 Закона № 44-ФЗ, должны быть включены либо в реестр банковских гарантий, размещенный в единой информационной системе (далее – ЕИС), либо (если такие заявки и (или) контракты содержат сведения, составляющие государственную тайну) в закрытый реестр банковских гарантий, который в ЕИС не размещается. До ввода в эксплуатацию единой информационной системы информация и документы, предусмотренные Законом № 44-ФЗ, размещаются на официальном сайте Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет” для размещения информации о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (www.zakupki.gov.ru) в порядке, установленном Правительством РФ (ч. 5 ст. 112 Закона № 44-ФЗ).

Почему вам нужно сотрудничать с нами?

Банковская гарантия на исполнение контракта возможно, потребуется вам очень срочно. По условиям конкурсов победителям ставят жесткие временные гарантии на подписание договора, а без поручительства банка подписать его невозможно. Если вы оказались в такой ситуации – просто созвонитесь с нами, ГК «Гефест Консалт» вам обязательно поможет!

1. Время на рассмотрение обращения 1 день!
2. Большой список надежных банков партнеров.
3. Подберем лучшие условия и минимальный процент!
4. Многолетний опыт на рынке, наши клиенты получают одобрение в 95% случаев.
5. Поможем с подготовкой документов.
6. Работаем в Москве и с регионами удаленно.
7. Рассмотрим проблемные случаи и обязательно поможем!
8. Предоставим уникальные условия от некоторых банков партнеров.

Процесс получения банковской гарантии может занять 5-6 дней от заявки до начисления денег. Мы рекомендуем начать работу в этом направлении заранее. Просто позвоните по телефону +7 495 128-47-73 или напишите [email protected] в ГК «Гефест Консалт» и наши менеджеры предоставят всю необходимую информацию!

Как работает гарантия банка

Банковская гарантия — это обещание банка исполнить финансовые обязательства поставщика перед заказчиком в том случае, если сам он по какой-то причине их не исполнит.

Гарантия, по сути, является страховкой для заказчика. После того как она выдана, ее судьба может сложиться в соответствии с одним из вариантов:

1. Поставщик добросовестно исполнил свои обязательства перед заказчиком. В этом случае гарантия не понадобится. Она просто прекратит свое существование после того, как закончится срок ее действия.
2. Поставщик не исполнил контракт либо исполнил с нарушением. В этом случае заказчик выставит ему штрафные санкции. Если поставщик согласится их выплатить либо уменьшить на их сумму оплату по контракту, то опять же гарантия не понадобится. В противном случае ситуация будет развиваться так:
   • заказчик обращается в банк с требованием оплатить начисленные санкции вместо поставщика;
   • банк оплачивает затребованные суммы и обращает их взыскание на поставщика;
   • поставщик рассчитывается с банком, а в случае, если не согласен с выставленными штрафами, решает этот вопрос с заказчиком.

Совет 4. Осуществлять взаимодействие с выбранным банком посредством электронного документооборота

Это снизит временные и прочие издержки поставщика.

Обмен документами (справками, выписками, отчетностью и иной документацией) поставщик и банк – гарант могут осуществлять как через системы дистанционного обслуживания, так и через электронную торговую площадку (в т.ч. ЭТП ГПБ).

После получения положительного решения о выдаче банковской гарантии производится заключение договора с банком, которое может происходить несколькими способами:

• путем присоединения компании к Правилам или Условиям (Стандартам) банка, как правило, размещенным на сайте банка – гаранта. Датой заключения договора в этом случае будет считаться дата принятия (акцепта) банком заявления компании на выдачу гарантии. То есть сам факт подачи заявления предполагает, что поставщик ознакомлен с Правилами (Стандартами) банка и согласен с данными условиями.
• путем заключения отдельного соглашения договора о предоставлении банковской гарантии. 

Срок рассмотрения заказчиком

После получения в банке проекта гарантии, участник имеет право предоставить ее текст заказчику на согласование. Он может сделать это как в письменной форме, так и в форме электронного документа. При этом, заказчик рассматривает поступившую банковскую гарантию в срок, не превышающий три рабочих дня с момента ее поступления. При отказе в принятии, он сообщает о причинах такого решения в течение трех рабочих дней.

При соблюдении всех требований, заказчик принимает электронный документ или письменный акт. После этого участник направляет организатору торгов обеспечение с помощью электронной торговой площадки в рамках электронного аукциона. А в случае проведения конкурсных процедур, передает оригинал документа заказчику. При этом, перед подписанием контракта со своей стороны, заказчик проверяет наличие сведений о документе в Реестре ЕИС.

Бухгалтерский учет поступления финансовых средств бенефициару от гаранта

При поступлении денежных средств от гаранта при помощи кассового метода бенефициар обязан признать выручку от продажи (реализации) товаров, услуг или работ, потому что гарантия обеспечивала оплату. Если обязательства касались уплаты процентов в соответствии с неотзывной гарантией, бенефециар должен отразить в учете внереализационный доход, который будет иметь вид процентов по займу.

Способы, как может производиться бухгалтерский учет бенефициаром, в случаях его исполнения обязательств по гарантии

Учет же самой гарантии производится на забалансовом счете 008 «Обеспечение обязательств и платежей, полученные». Сумма на этом счете должна быть равной цифре, которая прописана договором.

Списывание суммы с забалансового счета происходит постепенно, по мере того, как будет погашаться задолженность.

Особенности бухучета банковских гарантий в упрощенной системе налогообложения

Как только денежные средства от гаранта получены бенефициаром (соответственно договора), по дебитному счету 51 «Расчетные счета» и кредитному счету 76 «Расчеты с разными кредиторами и дебиторами», бухгалтер должен в специальной книге зафиксировать проводки. В то же время, задолженность принципала будет отражаться по дебету счета 76 – по кредиту ( счета 62, 76, 78, субсчет 58-3) в соответствии с видом его обязательств.

В этом случае, банковская гарантия будет учитываться на забалансовом счете 008 («Обеспечения обязательств и платежей полученные»). Сумма на счете будет равнозначной указанной в договоре сумме, и списываться будет постепенно, по итогам погашения задолженности.

Как происходит учет банковской гарантии у принципала

Изначально стоит отметить, что услуга предоставления банком (кредитной организацией) банковской гарантии относится к категории банковских операций. Что, в свою очередь, говорит о том, что налогообложению по НДС подобная услуга не подлежит в соответствии с Ф3 395-1. В таких случаях, принципал должен принять к вычету НДС, отразив данную услугу в учете предварительно. Однако, при этом предоставление банковской гарантии должно происходить без осуществления операций, облагающихся налогом.

Если же банковская гарантия, которая выдана банком либо кредитной организацией, то сумма по налогу на прибыль должна приниматься к учету, как одна из составляющих расходов внереализационных. Если выдача гарантии осуществляется страховой компанией, то такая операция будет приниматься к учету по налогу на прибыль.

Вознаграждения гаранту: бухгалтерский учет

Этот вид бухгалтерского учета также зависим от вида обязательств. Например, если покупатель, приобретающий имущество, предоставит банковскую гарантию продавцу, то это будет считаться, как расход, связанный с покупкой имущества.

Пример бухгалтерских проводок в подобном случае:

Сумма вознаграждения гаранту, которая включена в фактическую стоимость актива – дебет счета (01, 07, 08, 10, 41, …) – кредит счета 76.

Оплата вознаграждения гаранту – дебет счета 76 – кредит счета 51.

Если гарантия будет выдана уже после того, как фактическая стоимость активов будет сформирована, то проводки бухгалтера должны быть такими:

Дебет счета 91,2 – кредит счета 76.

При желании, дополнительные расходы могут быть добавлены к прочим расходам равномерно на протяжении срока действия договора. Политика учета предусматривает обязательное отображение выбранного метода: учет, по которому будут проводиться дополнительные расходы по займам, либо равномерный учет на протяжении периода займа, или же – единовременно в период их возникновения.

В результате, бухгалтерские проводки будут отображены так:

Дебет счета 91,2 – Кредит счета 76 ( с отображением суммы вознаграждения гаранту)

Дебет счета 76 – Кредит счета 51 ( с отображением оплаты вознаграждения).

Каким требованиям должен соответствовать принципал для получения банковской гарантии – 4 главных требования

Главная причина отказа банка в оформлении БГ – неуверенность в платёжеспособности исполнителя. Чтобы минимизировать риск отрицательного ответа, кандидатам нужно заранее позаботиться о репутации своей фирмы или хотя бы привести в порядок бухгалтерскую документацию.

Рассмотрим основные требования к принципалу.

Требование 1. Длительное время деятельности компании

Банки отдают преимущество компаниям, которые успешно работают на рынке уже несколько лет. В разных финансовых учреждениях свои требования к возрасту кандидатов. Одним достаточно 3 месяцев, другие работают только с теми организациями, которым больше года.

Если вы только что зарегистрировали фирму, получить БГ будет проблематично. Единственный вариант – помощь брокеров, а лучше просто подождать несколько месяцев и уже потом участвовать в тендерах и конкурсах.

Требование 2. Стабильное финансовое положение

Никто не хочет иметь дело с предприятиями, погрязшими в кредитных и налоговых долгах. Банки обязательно проверят финансовое состояние вашей фирмы и бухгалтерские отчёты.

Кроме того, желательно, чтобы оборотный капитал компании был выше гарантийной суммы. Организации с небольшим уставным капиталом не стоит браться за контракт стоимостью в сотни миллионов. Начните с малого.

Требование 3. Возможность предоставления залогового имущества

Если у компании есть недвижимость, техника или иное имущество, для банков это будет дополнительным плюсом. Наличие залога уменьшает размер комиссии

Но при этом важно грамотно оценить свои активы, чтобы в случае форс-мажора они не ушли за долги за бесценок

Требование 4. Опыт участия в торгах и выполнения контрактов

Прекрасно, если ваше предприятие уже участвовало в тендерах. Опыт – не обязательное, но желательное условие гаранта. Если вы – новичок в госзакупках, будьте готовы предоставить банку дополнительные доказательства своей компетентности, платежеспособности, лояльности. Именно в таких ситуациях помощь брокеров особенно полезна.

В целом гарантия – это своеобразный способ провести чистку компаний-претендентов на первых этапах размещения государственных тендеров. Слабые и сомнительные фирмы сразу отпадают, поскольку не способны удовлетворить ключевым требованиям гаранта. Срок предоставления гарантии заказчику ограничен, поэтому действовать нужно оперативно и грамотно.

Вот так выглядит образец банковской гарантии.

Размеры обеспечения исполнения контракта по 44-ФЗ

Размер обеспечения исполнения контракта должен составлять от 5% до 30% начальной максимальной цене контракта (далее – НМЦК), указанной в извещении об осуществлении закупки (ч. 6 ст. 96 Закона № 44-ФЗ).

В случае, если НМЦК превышает 50 млн. рублей, заказчик обязан установить требование обеспечения исполнения контракта в размере от 10% до 30% НМЦК, но не менее чем в размере аванса (если контрактом предусмотрена выплата аванса).

В случае, если аванс превышает 30% НМЦК, размер обеспечения исполнения контракта устанавливается в размере аванса.

Возникает вопрос о том, как указывать условие о размере обеспечения – в процентах или твердой денежной сумме? Законодательство не конкретизирует данный вопрос, а, следовательно, полагаем, не будет нарушения, если указать точную сумму обеспечения. Основное условие состоит, чтобы она соответствовала размеру в процентном выражении, что подтверждается практикой региональных УФАС5. Не будет нарушения также в случае, если в извещении, документации о закупке, проекте контракта указать процентную долю НМЦК6.

Уменьшение исполнителем обеспечения на размер выполненных обязательств взамен первоначального допускается в случае, когда государственный (муниципальный) заказчик принял исполнение обязательства в соответствующей части.

В Обзоре судебной практики применения законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», утвержденном Президиумом Верховного Суда РФ 28.06.2017, приводится пример спора, в рамках которого общество (поставщик) обратилось в суд с иском к учреждению об обязании вернуть денежные средства, предоставленные им в качестве обеспечения и составляющие разницу между суммой первоначального обеспечения и суммой обеспечения, уменьшенной на размер выполненных обязательств. Отклоняя доводы истца и отказывая в удовлетворении иска, суд первой инстанции отметил, что согласно части 7 статьи 96 Закона № 44-ФЗ поставщик (подрядчик, исполнитель) вправе предоставить заказчику обеспечение исполнения контракта, уменьшенное на размер выполненных обязательств, предусмотренных контрактом, взамен ранее предоставленного обеспечения исполнения контракта. При этом может быть изменен способ обеспечения исполнения контракта.

По общему правилу кредитор вправе не принимать исполнение обязательства по частям (статья 311 ГК РФ). Такая обязанность может быть предусмотрена законом, иными правовыми актами, условиями обязательства, а также вытекать из обычаев или существа обязательства. В то же время, если кредитор принял исполнение в части, то наступают последствия, связанные с частичным исполнением обязательства.

Таким образом, право на уменьшение размера обеспечения контракта возникает у поставщика (подрядчика, исполнителя) после принятия заказчиком исполнения в части. При этом заказчик не вправе отказаться от обеспечения в новом размере.

В свою очередь, возможность исполнения обязательства по частям должна быть предусмотрена договором (статья 311 ГК РФ).

В рассмотренном деле такая возможность в контракте отсутствовала: поставка оборудования считается совершенной в момент подписания сторонами акта приема-передачи продукции. Ссылка поставщика на обстоятельство, согласно которому условиями договора предусмотрен гарантийный срок, что свидетельствует о возможности исполнения обязательств по частям: в части поставки и в части исполнения гарантийных обязательств, правомерно отклонена судом, который указал, что гарантийные обязательства поставщика являются частью обязательств по договору и договор считается исполненным в случае исполнения сторонами всех своих обязательств, в том числе гарантийных7.

Отказ в банковской гарантии

Получить гарантию банка может не любой поставщик. Для этого он должен иметь определенные финансовые показатели, а также быть положительным с точки зрения банков. Например, компаниям, которые недавно зарегистрировались или не имеют в своем активе ни одного исполненного контракта, гарантию с высокой долей вероятности не дадут. Кроме того, препятствием для этого может стать:

• плохая кредитная история самой организации, ее руководителя или собственников;
• наличие судебных разбирательств;
• наличие исполнительных производств.

Что делать в таком случае? Специалисты рекомендуют не терять времени и вносить обеспечение исполнения контракта деньгами. Может быть, в следующий раз банк не откажет поставщику. Ведь не исключено, что его финансовые показатели улучшатся, а прочие негативные обстоятельства исчезнут. К тому же хотя бы пара исполненных контрактов существенно повысит шансы поставщика заполучить банковскую гарантию.